KYC (know your customer) і KYB (know your business) — перевірка клієнта, яку банк, EMI, платіжний провайдер або реєстраційний агент зобов’язані провести до початку обслуговування. Щодо компанії, зокрема офшорної, перевіряють саму компанію, увесь ланцюжок власників аж до фізичних осіб, керівників, походження грошей і реальність бізнесу. Більшість затримок під час відкриття рахунку пов’язана з неповним або суперечливим пакетом документів, тому його варто зібрати заздалегідь.
Що вимагає міжнародний стандарт
Основу встановлюють Рекомендації FATF, які країни переносять у національні закони. Рекомендація 10 називає чотири обов’язкові заходи належної перевірки клієнта:
- Встановити особу клієнта й підтвердити її надійними незалежними документами або даними.
- Встановити бенефіціарного власника й ужити розумних заходів для його перевірки; щодо компаній — зрозуміти структуру власності та контролю.
- Зрозуміти мету й передбачуваний характер ділових відносин.
- Вести постійний моніторинг відносин і операцій, за потреби перевіряючи джерело коштів.
Перевірка обов’язкова під час встановлення ділових відносин, у разі разових операцій понад 15 000 доларів чи євро, у разі підозри на відмивання коштів і в разі сумнівів щодо отриманих раніше даних. Для іноземних політично значущих осіб (PEP) Рекомендація 12 додає схвалення старшого керівництва, встановлення джерела статків (source of wealth) і джерела коштів (source of funds), а також посилений моніторинг. Ті самі заходи поширюються на членів сімей і близьких соратників PEP.
У Європейському Союзі з 10 липня 2027 року почне застосовуватися єдиний Регламент (EU) 2024/1624 про запобігання відмиванню коштів; він безпосередньо застосовний в усіх країнах ЄС і встановить єдині правила перевірки клієнтів.
Пакет документів компанії
Набір у різних провайдерів різниться, але базова частина повторюється:
- Корпоративні документи: свідоцтво про реєстрацію, меморандум і статут (memorandum and articles), реєстри учасників і директорів, свіжий витяг з реєстру або certificate of good standing / incumbency, рішення про призначення підписантів.
- Структура власності: схема до кожної фізичної особи з відсотками, корпоративні документи кожної проміжної ланки, трастові й номінальні угоди, якщо вони є.
- Люди: паспорти й підтвердження адреси бенефіціарів, директорів і підписантів. Допустиму давність документів і вимоги до засвідчення та перекладу встановлює конкретний банк.
- Бізнес: опис моделі, договори з ключовими клієнтами й постачальниками, інвойси, сайт, ліцензії для регульованої діяльності.
- Гроші: source of funds для перших надходжень і source of wealth бенефіціара, якщо цього вимагає ризик-профіль.
- Податки: самосертифікація податкового резидентства компанії та її контролюючих осіб за стандартом CRS ОЕСР. Фінансові установи спираються на неї під час відкриття рахунку організації.
Source of funds пояснює походження конкретних грошей на рахунку, source of wealth — як бенефіціар накопичив статки загалом. Це різні перевірки, і для великих внесків до капіталу чи позик від власника банк зазвичай запитує обидві.
Реєстратори теж перевіряють особу
KYC стосується й державних реєстрів. У Великій Британії з 18 листопада 2025 року нові директори проходять верифікацію особи до реєстрації компанії або призначення, чинні підтверджують її разом із наступним щорічним confirmation statement, а особи зі значним контролем (PSC) — у встановлене 14-денне вікно. Для тих, хто відкриває британську Ltd, це окремий крок до банку.
Приклад бізнес-ситуації
Партнерська структура з трьома рівнями власності надсилає банку лише свідоцтво дочірньої компанії. Після запиту щодо UBO з’ясовується, що проміжні ланки не задокументовано, і onboarding зупиняється до отримання документів, яких бракує. Схема власності з документами щодо кожної ланки, підготовлена заздалегідь, знімає це питання на першому запиті. Як визначати бенефіціарів за частками й за контролем, розібрано в матеріалі про розкриття UBO.
Типові помилки
- Замовчувати реальну галузь або країни клієнтів: розбіжність із фактичними платежами спливає під час моніторингу й призводить до закриття рахунку навіть після відкриття.
- Давати різні версії структури банку, EMI та агенту.
- Подавати документи для банку без перекладу й засвідчення, коли він їх вимагає.
- Забувати оновлювати KYC у разі зміни директора, часток чи адреси.
Допомога Offshora
Покроковий порядок перевірки та план на випадок відмови — у матеріалі про рахунок у банку для іноземної компанії. Поширені хибні уявлення про рахунок після реєстрації компанії розібрано в статті міфи про офшорні банківські рахунки.
Offshora збирає єдиний пакет KYC для офшорної компанії під конкретний банк чи платіжного провайдера: схему власності, опис бізнесу й підтвердні документи. Як влаштоване відкриття рахунку, описано на сторінці рахунок для офшорної компанії. Якщо потрібно обрати провайдера, порівняйте EMI і банк і залиште заявку з описом структури та очікуваних платежів.
Розкажіть про завдання, і ми запропонуємо юрисдикцію, склад послуг і порядок робіт.
Залишити заявку →